智能化穿透式监管下的企业内控合规与风险管理实务

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智能化穿透式监管下的企业内控合规与风险管理实务

Internal Control, Compliance and Risk Management Practice Under Smart Regulation

智能风控赋能内控，穿透监管筑牢防线。

AI驱动合规升级，实战破解监管难题。

随着数字化转型的加速和监管要求的日益严格，企业面

临的风险环境日趋复杂。传统的风控与审计手段已难以应对

智能化、隐蔽化的舞弊行为及多元化业务风险。2025年穿透式监管政策的全面推行，要求企业从主体、业务到数据实现全链条风险管控，内控合规与纪检审计亟需借助AI、大数据等前沿技术实现智能化升级。

在此背景下，企业需重构内控体系，提升风险预警、动态监控及精准追责能力。本次培训聚焦穿透式监管的核心要求，结合智能化工具的应用，帮助企业解决内控合规与审计实务中的痛点问题，为高质量发展保驾护航。

课程时间

2天

•企业财务总监、内控主管、审计主管及其他相关管理人员

•采购、销售、工程和资金管理等业务领域的负责人

TARGET AUDIENCE

培训对象

•掌握前沿工具：学习AI风险扫描、多源数据融合分析等智能化技术，提升穿透式监管下的风控效率。

•破解实务难题：通过典型案例剖析，掌握采购、销售、工程等重点领域的舞弊识别与审计技巧。

•重构内控体系：了解国际三道防线模型，建立适应穿透式监管的内控框架与组织保障机制，实现风控体系智能化升级。

•实战能力提升：从线索挖掘到实际挽损，全程模拟舞弊调查攻防实战，增强风险应对能力。

•行业资源整合：与知名专家及同行交流，拓展职业网络，获取跨行业风控与监察经验。

KEY BENEFITS

课程收益

《智能化穿透式监管下的企业内控合规与风险管理实务》

课程内容  /  COURSE CONTENT

第一模块  穿透式监管政策与企业内控重构

●聚焦11类重大问题风险，从穿透式监管到穿透式风控

➢案例引入：某央企通过AI穿透监管实现风险前置防控

➢变革与行动：企业AI化的当前图景

➢人工智能百花齐放，AI智能体为穿透式监管带来了新的机遇

➢2025年内控文件的穿透式监管的提出

➢建立适应穿透式监管需要的内控体系

➢智能化穿透式管控能力和水平的三个关键能力

➢国际上风险防范的三道防线与三线模型

➢从主体穿透到业务穿透再到数据穿透

➢全方位立体式追责以及强化穿透式内控防线建设

➢强化风险源头把控、过程监控和结果管控

➢非相关多元化等11类重大问题风险典型案例

●穿透式监管下企业战略与环境内控的智能化应用

➢穿透式监管下的AI风险扫描

➢AI线索挖掘矩阵：多源数据融合×智能预警

➢利用AI制作面向董事会和高管的2025年度风险评估问卷

➢利用AI生成企业风险合规内控案例库

➢借助AI实现穿透式监管下企业治理风险检测到解决方案

➢智能化穿透式监管——风控案例

➢组织保障：业务循环组织框架的设计与运行

•组织控制法应用，确保相关职责落实到各个岗位中

•业务循环中用好不相容职务分离原则

•业务组织的形式、授权机制、岗位轮换机制等

➢战略保障：从战略到策略再到管控措施

•业务策略的制定、实施与优化

•采购及销售、投融资策略风险案例分析

《智能化穿透式监管下的企业内控合规与风险管理实务》

课程内容  /  COURSE CONTENT

➢人力保障：“选用育留”政策制定与最佳实践

•薪酬管理、绩效考评、人员安排

•利益冲突回避

•员工自律声明

➢文化保障：管理的优劣在于文化

•准则约朿、领导承诺、持续的培训与沟通

•风险与合规文化深入全体员工

•制定业务行为准则

➢责任保障：政治责任、经济责任、社会责任

第二模块  紧盯重点领域，赋能经营投资业务穿透内控

评价与监督

●采购大数据模型的智慧风控与审计

➢采购业务流程控制目标及主要风险

➢供应商评估选择与关系管理

•供应商生命周期管理（Supplier Life-Cycle Management，SLM）

•供应商池管理（Approval Vendor List，AVL）

•供应商合规名单动态管理

•用数字化手段防止采购滥用职权

➢采购招投标与价格管理

•协议采购、招标采购、询比价采购、动态竞价采购

•建立健全比价系统，全方位监督采购比价

•招投标监督与审计

•确定采购价格智慧风控与审计模式

➢采购会计控制实务

《智能化穿透式监管下的企业内控合规与风险管理实务》

课程内容  /  COURSE CONTENT

●销售业务领域的风险洞察与内部控制

➢销售业务流程控制目标及主要风险

➢销售定价是最重要的经营管理工作

•确定产品基准定价

•授予商品价格浮动权

•制定与落实销售政策的精要

➢销售业务循环舞弊及合规典型案例

➢实操演示：通过演示AI如何快速解析合同风险或资金信息流向穿透

●强化费用监督与管控，严肃财经纪律

➢警惕会议费“万能化”

•会议费审什么，怎么审？

•分享会议费审计案例

➢差旅费报销存在的问题以及审计应对

•企业如何规避虚假报销？

•差旅费用时空差异模型

•差旅费审计重点以及案例

➢逢审必查的业务招待费

•业务招待费审核要点及相关实务案例

•报销异常行为监控模型

●工程业务领域的风险洞察与内部控制

➢工程项目的五大控制目标及重大风险

➢工程项目招投标环节案例分析

➢工程物资采购财务管理案例分析

➢施工阶段工程造价管理常见问题及分析

➢工程项目财务管理六接口控制

➢工程项目后评估环节案例分析

➢工程项目全过程舞弊及合规典型案例

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课程内容  /  COURSE CONTENT

● 以资金运行监督为切入点，打通梗阻瓶颈

➢运营资金管理中内部控制提高资金使用效率

➢投资和筹资业务内部控制

➢贪污职务侵占类案件表现形式以及审计案例

➢谨慎从事股票投资或衍生金融产品高风险投资

➢虚假贸易识别与数字化赋能贸易风险监控

➢违规经营投资责任追究情形及应对

第三模块  提升穿透式监督质效，纪检、审计典型舞弊

案例分析

●AI赋能内控合规升级实践

➢风险预警与智能监控：

•动态风险模型：基于AI的异常交易识别（虚假贸易、资金异动）

•合规嵌入业务流程：自动化合同审核、票据智能验真

➢穿透式监管落地场景：

•关联交易监测：识别利益输送与违规交易

➢案例分享：某金融机构利用AI识别虚假贸易案例

●纪检监督智能化升级

➢纪检监督智能化：

•线索智能挖掘：从海量数据中发现舞弊信号（邮件、会议记录、文档）

•证据链构建：电子数据取证与区块链存证

➢审计效率提升：

•自动化审计：AI处理海量数据，生成风险清单

•持续监控：从周期性审计转向实时风险预警

➢案例演练：模拟使用美亚亿安工具进行远程审计与风险溯源

●纪检审计中查出的重大舞弊案例

《智能化穿透式监管下的企业内控合规与风险管理实务》