深入业务的财务分析与决策建模

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深入业务的财务分析与决策建模

Business-Driven Business Financial Analysis and Decision Modeling

提升财务的分析洞察能力，加强决策支持，推动业务改善

深度结合业务环节，塑造高绩效财务必备的分析技能，实现价值创造

为公司经营把脉护航，推动企业价值提升

课程时间

财务分析进阶课程——深入业务，让数据会“说话”

优化财务分析能力，洞察业绩改善与决策优化关键点

2天

在工作中，您是否碰到以下困惑？

●如何摆脱“就数字论数字”“就指标看指标” 的无效工作状态？

●经营活动往往产生海量数据信息，如何剔除无效信息，走出数字迷宫，从分析创造价值？

●都说财务要转型，要走进业务，支持决策、创造价值，具体该怎么做呢？

●管理层今年要求绩效提升、管理优化，如何帮助公司实现这一目标？

●……

安越精心研发《深入业务的财务分析与决策建模》课程，通过大量的案例分析、互动研讨与实战演练，引导学员融入业务、深入剖析业务实质，提升学员通过财务分析从数据信息中进行高价值商业洞察的能力。让学员能够从企业战略出发，通过分析切实评价企业战略制定与执行质量；同时以财务分析为工具，依托海量财务、业务及其他方面数据信息，深入剖析企业生产、销售、市场等经营活动需要进行管理优化与改善的关键点，为业务优化出谋划策，推动企业业绩与价值的提升，并且实现财务的价值创造。

•管理会计，财务BP，财务分析预算人员（FP&A）

•财务主管，财务经理等中层财务管理人员

•企业各业务部门经理和主管

TARGET AUDIENCE

培训对象

•从财务思维到商业思维的跨越

•用数据实现更好的商业洞察与科学决策

•通过经营分析释放企业潜能、提升经济效益

KEY BENEFITS

课程收益

《深入业务的财务分析与决策建模》

课程内容  /  COURSE CONTENT

第一模块

思维转变

●传统会计的缺陷，对会计的重新认识

●价值的定义，驱动因素和创造过程

●业财融合本质是什么？

●财务人员的“财务思维”误区和应该具备的“业务思维”

●做商业分析的定式和框架

➢如何构造商业分析的思路，如何找到“老板”的痛点和关注点？

第二模块

财务如何提升和指导运营活动当中管理效能

●财务人员经营分析的基础- 数据分析方法和数据应用场景

➢数据分析方法的三重境界

➢数据分析的三大场景

➢EXCEL数据建模在经营分析当中的运用

•为什么用EXCEL来建立数据模型

•EXCEL 数据建模的黄金规则

•建模实操：用EXCEL建立一个量本利分析的模型

•建模应用：从量本利数据模型当中演化出来的新产品定价模型

●在运营管理中的成本，收入，和利润差异分析的方法

➢标准成本的设立（原因，方法）

➢如何计算成本差异

➢如何准确的做收入预算

➢如何找到收入和预算差异产生的原因（数量差异，价格差异）

➢综合：如何分析利润波动产生的动因，什么产品驱动了你的利润增长和下降？

➢案例应用：一个可以分析多个产品/经营单元利润达标完成情况的数据模型

《深入业务的财务分析与决策建模》

课程内容  /  COURSE CONTENT

●营运资金的管理

➢为什么要做运营资金的管理？

➢改善营运资金和周转的主要策略

➢案例讨论：格力电器与春兰股份

➢应收账款的管理

•应收账款的平衡之道

•信用放款的四大要点

•应收账款回收的要点

•数据模型及其应用：应收账款和现金之间的关系

•应收账款的分析和处理

●存货的管理

➢存货你真的懂了吗？常常被误解的存货

➢为什么存货一个资产负债表科目可以调节公司利润？

➢为什么本年销售收入的增加反而导致利润低于去年（单位生产成本没有变化）？

➢在制定标准成本的时候，固定制造费用的分摊应该以理论产能，可用产能还是预算产能作为分摊基数？

➢如何选择存货成本核算的方法？变动成本法还是吸收成本法？

➢在考核生产单元经理的业绩时，为什么要使用变动成本法而不是常见的吸收成本法？

➢对于数量大但是价格低（低到亏本）的订单我们要接吗？

➢存货多弊端大，存货少会导致丧失销售机会。那我们应该如何用数据科学的方法来设定存货水平，既可以降低存货成本，也可以保证不丧失销售机会？

●生产和供应链管理

➢什么是规划性分析

➢案例：如何对生产数量组合进行规划，可以保证获得最大利润

➢案例：供应链管理，如何分派多个生产基地向多个分销中心的发货，可以让运输成本最低？

《深入业务的财务分析与决策建模》

课程内容  /  COURSE CONTENT

第三模块

需求预测的技术以及如何实现利润最大化

●为什么掌握预测的技术特别重要？

●需求预测的技术与方法,

➢在时间序列上的预测技术方法

•案例：根据公司前四年的销售收入数据，预测下一年的销售

•练习：广州房价的预测

•如何捕捉预测当中的波动（季节性）特征？

➢使用回归的方法来做预测

•案例：通过公司广告费用的投入，来预测销售金额

➢使用方案管理来对未来进行预测

•案例：如何预测一个新的投资项目未来盈利计划？在多个不同的销售数量，销售价格，销售增长率的情景下

第四模块

销售和市场活动中的经营分析

●思考与讨论：平均数的陷阱

●80/20 规则, 谁是你最重要的客户？

➢如何找出公司重要客户

➢如何用图表反映客户的销售分布

《深入业务的财务分析与决策建模》

课程内容  /  COURSE CONTENT

●销售区间分析技术

➢练习：客户数量和销售数量在销售区间上的分布

➢分析：通过区间分析，来判断销售团队是否正确地执行了公司的销售策略

➢讨论：如何可以让“销售团队”指哪打哪，而不会产生行为偏差？ 销售一般都不太愿意销售公司的新产品，如何解决？

●客户细分的技术

➢常见的市场细分技术

➢按照客户对企业销售贡献进行市场细分的技术

➢客户市场细分技术在企业管理当中的应用与意义

●销售资源的分配

➢实战演练：销售资源分布分析

●价格控制和管理

➢案例学习：这家公司的价格管理是否有效？

➢销售数量在价格区间的分布

➢销售价格数量的预算控制

➢案例分析：销售价格和数量离散图分析——价格与数量分布合理吗？

●价格和数量对利润的影响

➢提价vs降价 （如何进行科学决策，避免效能低下的价格策略“争论”）

➢结合需求价格弹性做出合理价格决定

第五模块

综合案例：公司预算应该如何做？

在公司下一年利润目标已定的情况下，如何根据历史销售数据，在有多条产品线的情形下，来计划：

●下一年的销售数量，或

●下一年的销售价格，或

●下一年的单位成本

《深入业务的财务分析与决策建模》