股权架构设计与股权激励

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股权架构设计与股权激励

Corporate Equity Structure Design and Equity Incentives

还原现实商业环境中真实股权案例，以及案例背后不为人知的客观规律

解决学员在股权设计与股权激励过程中面临的实际难题

股权实战课，输出落地工具方法

课程时间

2天

使学员学之解惑、学之能用，帮助企业通过股权设计和股权激励，实现企业价值的快速提升。

任正非、马云、马化腾、雷军......这些成功的企业家犹如一座座灯塔，指引着人们踏上创业的征程，合伙成为时代的需要。随着股权大时代的到来，越来越多的企业家选择以分股为契机，对内打通战略定位、商业模式、组织架构、绩效机制，对外进行合纵连横、并购整合，股权正在为企业运营输送源源不断的最底层的最原始的动力。

•在这个历史性的机遇面前，创始人和合伙人如何进行科学的股权顶层设计，给企业的发展输入新的动能？

•在面临复杂情况、外部环境剧烈变化以及挑战前所未有的时候，企业家该如何更好地通过分股得到合心的目的，达到上下一心、其利断金？

•如何设计股权激励创新模式，吸引优秀人才，留住核心人才，从而明确目标、整合资源，突破瓶颈，使得企业和企业家的价值最大化呢？

•在这个深化的过程中，面对股权引发的各类矛盾与纠纷，我们的创业者和企业家该如何有效应对与合理解决呢？

这是我们企业经营者目前最重要的课题，也是本课程的核心内容所在。

•创始人、董事长、总经理、副总经理、总助等

•人力资源总监、财务总监等

TARGET AUDIENCE

培训对象

•了解新常态下股权背后的规律与本质

•洞察时代变化带来的股权模式的创新与机会

•理解激励的精髓，掌握股权激励的方法

•学习知名企业股权激励案例，总结前人经验

KEY BENEFITS

课程收益

《股权架构设计与股权激励》

课程内容  /  COURSE CONTENT

第一模块

为何你的股权激励无法激励？

•股权激励失败的常见原因

•上市公司做股权激励的几个尴尬之处

•【案例】特斯拉私有化

•非上市公司股权激励方案设计可能存在重大缺陷

•【互动讨论】哪类项目更需要股权激励？

•问题1. 股权激励不是最适合企业现状的激励工具

•问题2. 激励对象不适合

•【思考】二选一，你会怎么选？

•前景理论

•问题3. 行权/解禁条件设定不合理

•问题4. 境内企业做股权激励的固有法律架构障碍

•问题5. 退出机制不明确

•【案例】丁香园原CTO冯大辉离职事件

•问题6. 未考虑激励方案的财务和税务成本

《股权架构设计与股权激励》

课程内容  /  COURSE CONTENT

第二模块

股权激励怎么做才有效果

•用对激励工具

➢股权激励方案设计地图

➢公司激励模式概览

➢非物质激励

➢绩效 VS 激励

➢现金奖励是向后看

➢股权激励是向前看

➢【案例】特斯拉的薪酬哲学

➢【案例】马斯克的效仿者：刘强东

•激励合适的人

➢前景理论

➢风险厌恶者不适合成为股权激励对象

➢【案例】Netflix，一家让员工自己选择薪酬结构的企业

•行权/解禁条件按服务时间还是按业绩？

➢股票期权与限制性股票

➢按时间还是业绩归属？

•如何选择股权激励方案中的绩效指标？

➢如何选择绩效指标?

➢【案例】Club Med被复星收购后的绩效指标

➢如何对标：相对绩效指标还是绝对绩效指标？

《股权架构设计与股权激励》

课程内容  /  COURSE CONTENT

•股权激励额度与持股平台架构设计

➢股权激励释放额度

➢快速发展型企业 激励额度释放节奏

➢【案例】阿里巴巴上市时员工持股比例

➢【案例】物流行业IPO员工持股比例

➢快速发展型企业 实施股权激励关注点

➢谨慎授予投票权

➢合伙企业的作用

➢【案例】蚂蚁金服

➢【案例】绿地集团

➢公司上市时，创始人的持股比例

➢双重股权结构

➢为什么说阿里巴巴合伙人是实际控制人

➢【总结】同股不同权

➢境内非上市企业做股权激励的常见架构

➢境内非上市企业做股权激励的一些实操障碍

➢科创板关于股权激励的规则突破

•如何设计股权激励的退出机制？

➢股权激励的退出

➢设计退出机制时需要考虑的各种情况

➢各种情况下的退出机制考量

➢【案例】股权退出实践案例

《股权架构设计与股权激励》

课程内容  /  COURSE CONTENT

第三模块

股权激励的财务影响和税务筹划

•【案例】世纪互联为何在上市前忽然巨亏？

•【案例】猜猜京东的股权激励费用有多少？

•股权激励的会计处理

•股份支付的类型

•权益结算工具的会计处理

•Black-Scholes期权定价模型

•如何确定授予日

•离职回购安排的财务影响

•低价股份（cheap stock）问题

•【案例】98名境内高管因股权激励共补缴个税1.53亿

•股权激励的个税政策

•股权激励个税筹划要点

《股权架构设计与股权激励》